Verplichte portie ondanks Berlijns testament: zo kunt u uw erfenis slim beschermen!

Verplichte portie ondanks Berlijns testament: zo kunt u uw erfenis slim beschermen!

Voor veel getrouwde stellen, vooral in lappendekenfamilies, is het zogenaamde Berlijnse testament een populaire optie om elkaar als enig erfgenaam te beschermen. Dit gebeurt vaak op markten waar onroerend goed een groot deel van de activa vertegenwoordigt. Er blijft echter een uitdaging bestaan: de aanspraken van de kinderen op verplichte porties uit eerdere relaties zijn ook in dit geval niet geëlimineerd. Luidruchtig anwalt.de Deze vorderingen, die de helft van het wettelijke deel van de erfenis dekken, kunnen leiden tot aanzienlijke financiële lasten voor de langstlevende echtgenoot.

Een voorbeeld illustreert het probleem: een 63-jarige vrouw is getrouwd met haar 75-jarige echtgenoot en is de enige eigenaar van drie eigendommen ter waarde van ongeveer 550.000 euro. Na het overlijden van de eerste persoon die overlijdt, hebben de kinderen van de echtgenoot het recht om onmiddellijk hun verplichte deel op te eisen. Dit kan een druk op de liquiditeit veroorzaken, omdat de overlevende partner mogelijk snel geld moet inzamelen om aan deze eisen te voldoen.

Verplichte portie en testament

De Berlijner onterft feitelijk de kinderen van de erflater, maar zij hebben nog steeds recht op de verplichte portie. Meestal wordt dit berekend als de helft van het wettelijke deel van de erfenis. Volgens artikel 2303 van het Duitse Burgerlijk Wetboek (BGB) hebben nakomelingen van de erflater, echtgenoten en, in sommige gevallen, ouders recht op een verplicht aandeel als er geen andere nakomelingen zijn, uitgelegd advocado.de. Bij een voorbeeldvermogen van 300.000 euro kan een kind dat bij het overlijden van zijn vader zijn verplicht deel opeist, slechts 18.750 euro ontvangen vanwege een verplicht deel-boetebeding.

In het testament kan een verplichte portieboeteclausule worden opgenomen om de aanspraken van de kinderen te beperken. Belangrijk om te weten is echter dat kinderen die bij de eerste erving aanspraak maken op hun verplicht deel, zichzelf kunnen onterven als dit beding deel uitmaakt van het testament. Tijdige informatie over de nalatenschap en de verplichte portie is daarom essentieel.

Strategieën voor activabescherming

Gezien deze uitdagingen is het van cruciaal belang om vroegtijdig juridische maatregelen te nemen om activa veilig te stellen. Goed doordachte strategieën kunnen helpen de toegang tot verplichte aandelen te minimaliseren. Aanbevolen acties zijn onder meer:

• Übertragung der Immobilien zu Lebzeiten mit Nießbrauchsvorbehalt, um den Wert des Vermögens im Todesfall zu reduzieren.
• Abschluss eines Ehevertrags mit modifiziertem Zugewinnausgleich, um erbrechtliche Vorteile für den überlebenden Ehegatten zu schaffen.
• Einführung von Pflichtteilsstrafklauseln im Testament, um Kinder zu disziplinieren.

Daarnaast kunnen kinderen ook aanspraak maken op verplichte gedeelten uit schenkingen die in de laatste tien jaar vóór het overlijden van de erflater zijn gedaan. Een reductieregel vermindert de subsidiabele waarde van de schenking met 10% per jaar als er geen alomvattend gebruiksrecht is gereserveerd.

Na het overlijden van een echtgeno(o)t(e) is de langstlevende partner alleen bevoegd om eenzijdig wijzigingen in het testament aan te brengen, als de beschikkingen geen verband houden. Deze juridische subtiliteiten zijn vooral belangrijk voor paren die door de complexiteit van een Berlijns testament moeten navigeren. Bij twijfel is het raadzaam tijdig specialistisch juridisch advies in te winnen over de vermogensstructuur en testamentaire bescherming.