المسؤولية الضريبية لصناديق الاستثمار المتداولة: ما يحتاج الخبراء الماليون إلى معرفته الآن!

المسؤولية الضريبية لصناديق الاستثمار المتداولة: ما يحتاج الخبراء الماليون إلى معرفته الآن!

بحسب تقرير ل www.agrarheute.com ، سيواجه المدخرون الذين يستثمرون في صناديق الاستثمار المتداولة تغييرًا ضريبيًا اعتبارًا من عام 2024. في السابق، كان يجب فرض ضريبة على أرباح رأس المال فقط، في حين لم يتم تحصيل سعر ثابت مقدمًا بسبب انخفاض أسعار الفائدة. ومع ذلك، سيتغير هذا اعتبارًا من عام 2024، حيث يعتمد مبلغ السعر الثابت المقدم على مستوى سعر الفائدة العام.

يمكن أن يكون لتطبيق المعدل الثابت المسبق لصناديق الاستثمار المتداولة التأثيرات التالية: أولاً، سيتعين على المستثمرين الذين لم يضطروا في السابق إلى دفع ضرائب على استثماراتهم في صناديق الاستثمار المتداولة، أن يدفعوا ضرائب سنويًا اعتبارًا من عام 2024 بسبب المعدل الثابت المقدم. ثانياً، يمكن أن يؤدي هذا إلى قيام المستثمرين بإعادة التفكير في استراتيجيتهم الاستثمارية، وإذا لزم الأمر، التحول بشكل متزايد إلى منتجات استثمارية أخرى.

بالإضافة إلى التأثيرات التي سبق ذكرها، فإن إدخال السعر الثابت مقدمًا يمكن أن يغير سلوك المستثمرين في سوق صناديق الاستثمار المتداولة. قد يميل المستثمرون إلى تحويل استثماراتهم بشكل متكرر لتقليل الأعباء الضريبية المحتملة. وقد يؤدي ذلك إلى زيادة التقلبات في سوق صناديق الاستثمار المتداولة.

وبشكل عام، فإن إدخال المعدل الثابت مقدمًا يمكن أن يقلل من جاذبية صناديق الاستثمار المتداولة كشكل من أشكال الاستثمار طويل الأجل، خاصة بالنسبة للمستثمرين من القطاع الخاص الذين استفادوا سابقًا من البساطة الضريبية لفئة الأصول هذه.