Obowiązek podatkowy w przypadku funduszy ETF: co eksperci finansowi powinni teraz wiedzieć!

Obowiązek podatkowy w przypadku funduszy ETF: co eksperci finansowi powinni teraz wiedzieć!

Według raportu autorstwa www.agrarheute.com oszczędzający inwestujący w fundusze ETF od 2024 r. doświadczą zmiany podatku. Wcześniej opodatkowaniu podlegały jedynie zyski kapitałowe, a ze względu na niskie stopy procentowe nie pobierano zryczałtowanej zaliczki. To się jednak zmieni od 2024 roku, gdyż wysokość ryczałtu zaliczki uzależniona jest od poziomu ogólnych stóp procentowych.

Wprowadzenie ryczałtu zaliczkowego dla ETF-ów może mieć następujące skutki: Po pierwsze, inwestorzy, którzy wcześniej nie musieli płacić podatków od swoich inwestycji w ETF-y, będą musieli płacić podatki corocznie od 2024 r. ze względu na ryczałt zaliczki. Po drugie, może to skłonić inwestorów do ponownego przemyślenia swojej strategii inwestycyjnej i, w razie potrzeby, do coraz częstszego przechodzenia na inne produkty inwestycyjne.

Oprócz wspomnianych już skutków, wprowadzenie początkowej stawki ryczałtowej mogłoby zmienić zachowanie inwestorów na rynku ETF. Inwestorzy mogą wykazywać tendencję do częstszego przenoszenia inwestycji, aby zminimalizować potencjalne obciążenia podatkowe. Może to zwiększyć wahania na rynku ETF.

Ogólnie rzecz biorąc, wprowadzenie płatnej z góry stawki ryczałtowej mogłoby zmniejszyć atrakcyjność funduszy ETF jako długoterminowej formy inwestycji, szczególnie dla inwestorów prywatnych, którzy wcześniej korzystali z prostoty podatkowej tej klasy aktywów.