Davčne obveznosti za ETF: Kaj morajo finančni strokovnjaki vedeti zdaj!

Davčne obveznosti za ETF: Kaj morajo finančni strokovnjaki vedeti zdaj!

Glede na poročilo avtorja www.agrarheute.com, bodo varčevalci, ki vlagajo v sklade ETF, z letom 2024 deležni davčne spremembe. Prej je bilo treba obdavčiti le kapitalske dobičke, medtem ko se zaradi nizkih obrestnih mer vnaprejšnjega pavšala ni pobiralo. Z letom 2024 pa se bo to spremenilo, saj je višina akontacije pavšala odvisna od splošne ravni obrestne mere.

Uvedba vnaprejšnje pavšalne stopnje za ETF ima lahko naslednje učinke: Prvič, vlagatelji, ki jim prej ni bilo treba plačevati davkov na svoje naložbe v ETF, bodo morali od leta 2024 zaradi vnaprejšnje pavšalne stopnje vsako leto plačevati davke. Drugič, to lahko pripelje do tega, da vlagatelji ponovno razmislijo o svoji naložbeni strategiji in po potrebi vse pogosteje prehajajo na druge naložbene produkte.

Poleg že omenjenih učinkov bi uvedba vnaprejšnjega pavšala lahko spremenila obnašanje vlagateljev na trgu ETF. Vlagatelji morda pogosteje preusmerjajo svoje naložbe, da bi čim bolj zmanjšali morebitne davčne obremenitve. To bi lahko povečalo nihanja na trgu ETF.

Na splošno bi lahko uvedba vnaprejšnje pavšalne stopnje zmanjšala privlačnost ETF-jev kot dolgoročne oblike naložbe, zlasti za zasebne vlagatelje, ki so prej imeli koristi od davčne preprostosti tega razreda sredstev.