لماذا يتعين على أصحاب صناديق الاستثمار أن يتوقعوا ضرائب أعلى في عام 2024: تم شرح تأثيرات المعدل الثابت المقدم ببساطة.

لماذا يتعين على أصحاب صناديق الاستثمار أن يتوقعوا ضرائب أعلى في عام 2024: تم شرح تأثيرات المعدل الثابت المقدم ببساطة.

سيتعين على المدخرين الدفع في عام 2024: ولهذا السبب تم تقديم السعر الثابت المقدم

يتطلب إصلاح ضريبة الاستثمار لعام 2018 من المستثمرين دفع الضرائب على أموالهم وصناديق الاستثمار المتداولة. يتم خصم المعدل الثابت المقدم من مكاسب رأس المال وينطبق على كل من توزيع وتجميع الأموال وصناديق الاستثمار المتداولة. ويزيل هذا الإصلاح المعاملة الضريبية غير المتكافئة ويعني فرض ضريبة على الدخل سنويا، حتى بدون بيع الأسهم.

يصبح الأمر مكلفًا بالنسبة للمدخرين بسبب سعر الفائدة الأساسي: هذه هي الطريقة التي يتم بها تحديد السعر الثابت المقدم

تم تقديم السعر الثابت المقدم في عام 2018، ولكن لم يتم استخدامه بسبب سعر الفائدة الأساسي للبنك المركزي الألماني، والذي كان صفرًا لفترة طويلة. اعتبارًا من عام 2023، سيكون سعر الفائدة الأساسي 2.55%، مما يعني أنه سيتعين على المستثمرين الآن دفع مبالغ الضرائب ذات الصلة. يتم احتساب السعر الثابت المقدم على أساس قيمة الصندوق الأولية مضروبة في نسبة مئوية من سعر الفائدة الأساسي.

لا يكون السعر الثابت المقدم مستحقًا دائمًا: يجب على المدخرين أن يضعوا ذلك في الاعتبار

يمكن لأمر الإعفاء أن يجعل أرباح رأس المال معفاة من الضرائب بما يصل إلى 1000 يورو للشخص الواحد وما يصل إلى 2000 يورو لكل زوجين. لا ينطبق المعدل الثابت المقدم إذا لم تظهر أسهم الصندوق أي زيادة في القيمة أو إذا كان الربح السنوي أقل من المعدل الثابت. يجب على المدخرين دائمًا مراقبة وضعهم المالي الفردي وطلب المشورة من الخبراء إذا لزم الأمر.