Por qué los propietarios de fondos de inversión tienen que esperar impuestos más altos en 2024: los efectos del tipo fijo anticipado se explican de forma sencilla.

Por qué los propietarios de fondos de inversión tienen que esperar impuestos más altos en 2024: los efectos del tipo fijo anticipado se explican de forma sencilla.

Los ahorradores tendrán que pagar en 2024: por eso se introdujo la tarifa plana anticipada

La reforma fiscal de inversiones de 2018 exige que los inversores paguen impuestos sobre sus fondos y ETF. La tasa fija anticipada se deduce de las plusvalías y se aplica tanto a fondos de distribución como de acumulación y ETF. Esta reforma elimina el trato fiscal desigual y supone que las rentas tributen anualmente, incluso sin la venta de las acciones.

Se vuelve caro para los ahorradores debido al tipo de interés base: así se determina el tipo fijo anticipado

El tipo de interés fijo anticipado se introdujo en 2018, pero no se utilizó debido al tipo de interés básico del Bundesbank, que durante mucho tiempo fue cero. A partir de 2023, el tipo de interés básico será del 2,55 por ciento, lo que significa que los inversores ahora tendrán que pagar los correspondientes importes impositivos. La tasa fija de anticipo se calcula en función del valor del fondo inicial multiplicado por un porcentaje de la tasa de interés base.

No siempre se debe pagar una tarifa fija por adelantado: los ahorradores deben tener esto en cuenta

Una orden de exención puede hacer que las ganancias de capital estén libres de impuestos hasta 1.000 euros por persona y hasta 2.000 euros por pareja. El tipo fijo anticipado no se aplica si las acciones del fondo no muestran ningún aumento de valor o si el beneficio anual es inferior al tipo fijo. Los ahorradores siempre deben estar atentos a su situación financiera individual y, si es necesario, buscar el consejo de expertos.