Daňové triky pro kryptoinvestory: Jak ušetřit 1000 eur ročně!

Daňové triky pro kryptoinvestory: Jak ušetřit 1000 eur ročně!

V roce 2025 zaznamenal trh s kryptoměnami rychlý nárůst s více než 10 000 různými digitálními měnami, jak uvádí globální databáze „Statista“ a internetový portál „Investing.com“. Bitcoin zůstává první a nejznámější kryptoměnou, následuje Ethereum a Tether. Ústředním aspektem v diskusi o kryptoměnách je daňová klasifikace, která říká, že nejsou považovány za zákonné platidlo, ale jsou definovány jako ekonomická aktiva.

Federální ministerstvo financí (BMF) klasifikovalo různé typy kryptografických aktiv, včetně měnových nebo platebních tokenů, pomocných tokenů, bezpečnostních tokenů a hybridních kryptografických aktiv. Toto rozlišení má významné důsledky pro daňové zacházení s kryptografickými aktivitami, které mohou ovlivnit příjmy z komerčních operací, kapitálových aktiv nebo soukromých prodejních transakcí. Zisky plynoucí z prodeje krypto aktiv jsou osvobozeny od daně, pokud je dodržena doba držení delší než jeden rok. Pokud však dojde k prodeji do jednoho roku, zisky jsou plně zdanitelné a podléhají osobním daňovým sazbám.

Daňové aspekty kryptoměn

Od 1. ledna 2024 platí pro soukromé prodejní transakce limit výjimky ve výši 1 000 eur ročně. To znamená, že výhry do této částky zůstávají bez daně. Například zisk ve výši 990 eur zůstává bez daně, zatímco zisk ve výši 1 050 eur musí být plně zdaněn. Příjem ze sázek nebo půjček se také počítá jako ostatní příjem a je osvobozen od daně, pokud je nižší než 256 eur ročně.

V Německu kryptoměny nepodléhají srážkové dani, ale jsou považovány za soukromé prodejní transakce v souladu s § 23 EStG. Limit osvobození ve výši 1 000 eur platí i pro daňový rok 2025. Investoři musí aktivně zajistit, aby dokládali své zisky v rámci limitu osvobození. Pro manželské páry lze limit osvobození zdvojnásobit na celkových 2 000 eur ročně, což nabízí další prostor pro zisky osvobozené od daně.

Povinnost dokumentovat a používat nástroje

Požadavek na dokumentaci pro zisky osvobozené od daně je zásadní, aby se zabránilo dalším daním nebo odhadům ze strany finančního úřadu. Doporučuje se proto využívat nástroje jako CoinTracking, Accointing a Blockpit, které lze snadno kombinovat s německým daňovým právem. Tyto zdroje mohou investorům pomoci sledovat své zisky a co nejlépe využít daňové příležitosti. Správné informace a pečlivé plánování jsou klíčové pro plné využití daňových příležitostí v kryptoměnovém prostoru.

V souhrnu lze říci, že daňové zacházení s krypto aktivy v Německu je složité. Důkladné pochopení limitů osvobození a požadavků na dokumentaci je nezbytné, aby se předešlo negativním daňovým důsledkům a aby bylo možné co nejlépe využít výhod, které tyto digitální měny nabízejí.

Další informace naleznete v článcích na Hotovost online a Lawyer.de.