Skattetricks til kryptoinvestorer: Sådan sparer du 1.000 euro om året!

Skattetricks til kryptoinvestorer: Sådan sparer du 1.000 euro om året!

I 2025 oplevede kryptovalutamarkedet en hurtig stigning med mere end 10.000 forskellige digitale valutaer, som rapporteret af den globale database "Statista" og internetportalen "Investing.com". Bitcoin er fortsat den første og bedst kendte kryptovaluta, efterfulgt af Ethereum og Tether. Et centralt aspekt i diskussionen om kryptovalutaer er skatteklassifikationen, som siger, at de ikke anses for lovligt betalingsmiddel, men defineres som økonomiske aktiver.

Det føderale finansministerium (BMF) har klassificeret de forskellige typer kryptoaktiver, herunder valuta- eller betalingstokens, utility tokens, sikkerhedstokens og hybride kryptoaktiver. Denne sondring har betydelige konsekvenser for den skattemæssige behandling af kryptoaktiviteter, som kan påvirke indtægter fra kommercielle operationer, kapitalaktiver eller private salgstransaktioner. Fortjeneste fra salg af kryptoaktiver er skattefri, så længe besiddelsesperioden på mere end et år er overholdt. Men hvis de sælges inden for et år, er gevinsterne fuldt skattepligtige og underlagt personlige skattesatser.

Skatteaspekter af kryptovalutaer

Siden 1. januar 2024 har der været en fritagelsesgrænse på 1.000 euro om året for private salgstransaktioner. Det betyder, at gevinster op til dette beløb forbliver skattefrie. Eksempelvis forbliver et overskud på 990 euro skattefrit, mens et overskud på 1.050 euro skal beskattes fuldt ud. Indtægter fra staking eller udlån tæller også som anden indkomst og er skattefri, så længe den er under 256 euro om året.

I Tyskland er kryptovalutaer ikke underlagt kildeskat, men behandles som private salgstransaktioner i henhold til § 23 EStG. Fritagelsesgrænsen på 1.000 euro gælder også for skatteåret 2025. Investorer skal aktivt sikre sig, at de dokumenterer deres overskud inden for fritagelsesgrænsen. For ægtepar kan fritagelsesgrænsen desuden fordobles til i alt 2.000 euro årligt, hvilket giver yderligere muligheder for skattefri fortjeneste.

Pligt til at dokumentere og bruge værktøjer

Dokumentationskravet for skattefrit overskud er væsentligt for at undgå yderligere skatter eller skøn fra skattekontoret. Det anbefales derfor at bruge værktøjer som CoinTracking, Accointing og Blockpit, som nemt kan kombineres med tysk skattelovgivning. Disse ressourcer kan hjælpe investorer med at holde styr på deres overskud og få mest muligt ud af skattemuligheder. Den rigtige information og omhyggelig planlægning er afgørende for fuldt ud at udnytte skattemulighederne i kryptovaluta-området.

Sammenfattende kan det siges, at den skattemæssige behandling af kryptoaktiver i Tyskland er kompleks. En grundig forståelse af fritagelsesgrænserne og dokumentationskravene er afgørende for at undgå negative skattemæssige konsekvenser og for at få mest muligt ud af de fordele, som disse digitale valutaer tilbyder.

For yderligere information, se artiklerne vedr Kontanter online og Advokat.de.