Trucuri fiscale pentru investitorii cripto: Cum să economisești 1.000 de euro pe an!

Trucuri fiscale pentru investitorii cripto: Cum să economisești 1.000 de euro pe an!

În 2025, piața criptomonedelor a cunoscut o creștere rapidă, cu peste 10.000 de monede digitale diferite, după cum raportează baza de date globală „Statista” și portalul de internet „Investing.com”. Bitcoin rămâne prima și cea mai cunoscută criptomonedă, urmată de Ethereum și Tether. Un aspect central în discuția despre criptomonede este clasificarea fiscală, care precizează că acestea nu sunt considerate ca mijloc legal, ci sunt definite ca active economice.

Ministerul Federal de Finanțe (BMF) a clasificat diferitele tipuri de active cripto, inclusiv jetoane valutare sau de plată, jetoane utilitare, jetoane de securitate și active cripto hibride. Această distincție are implicații semnificative pentru tratamentul fiscal al activităților cripto, care poate afecta veniturile din operațiuni comerciale, active de capital sau tranzacții private de vânzare. Profiturile rezultate din vânzarea activelor cripto sunt scutite de impozit atâta timp cât perioada de deținere de peste un an este îndeplinită. Cu toate acestea, dacă sunt vândute în decurs de un an, câștigurile sunt complet impozabile și supuse cotelor de impozitare personale.

Aspecte fiscale ale criptomonedelor

De la 1 ianuarie 2024, tranzacțiilor private de vânzare se aplică o limită de scutire de 1.000 de euro pe an. Aceasta înseamnă că câștigurile până la această sumă rămân scutite de impozite. De exemplu, un profit de 990 de euro rămâne scutit de impozite, în timp ce un profit de 1.050 de euro trebuie să fie impozitat integral. Veniturile din staking sau împrumuturi contează și ca alte venituri și sunt scutite de impozit, atâta timp cât sunt mai mici de 256 de euro pe an.

În Germania, criptomonedele nu sunt supuse impozitului reținut la sursă, dar sunt tratate ca tranzacții private de vânzare în conformitate cu Secțiunea 23 EStG. Limita de scutire de 1.000 de euro se aplică și pentru anul fiscal 2025. Investitorii trebuie să se asigure în mod activ că își documentează profiturile în limita de scutire. Pentru cuplurile căsătorite, limita de scutire poate fi, de asemenea, dublată până la un total de 2.000 de euro anual, ceea ce oferă un spațiu suplimentar pentru profituri fără impozit.

Obligația de a documenta și de a utiliza instrumente

Cerința de documentare pentru profituri scutite de impozite este esențială pentru a evita impozitele sau devizele suplimentare ale fiscului. Prin urmare, se recomandă utilizarea unor instrumente precum CoinTracking, Accointing și Blockpit, care pot fi ușor combinate cu legislația fiscală germană. Aceste resurse pot ajuta investitorii să își țină evidența profiturilor și să profite la maximum de oportunitățile fiscale. Informațiile corecte și planificarea atentă sunt cruciale pentru a exploata pe deplin oportunitățile fiscale din spațiul criptomonedei.

Pe scurt, se poate spune că tratamentul fiscal al activelor cripto în Germania este complex. O înțelegere aprofundată a limitelor de scutire și a cerințelor de documentare este esențială pentru a evita consecințele fiscale negative și pentru a profita la maximum de beneficiile oferite de aceste monede digitale.

Pentru mai multe informații, consultați articolele de pe Cash Online şi avocat.de.