Ako si zabezpečiť daňové odpočty: eDaňové vyhlásenie v centre pozornosti!

Ako si zabezpečiť daňové odpočty: eDaňové vyhlásenie v centre pozornosti!

Mnohí daňovníci vo Švajčiarsku často zabúdajú na uplatnenie odpočtu poplatkov za úschovu v daňovom priznaní. Častým problémom sú neúplné informácie o výpisoch, ktoré banky koncom roka posielajú svojim klientom. Často chýbajú dôležité daňové informácie vrátane poplatkov za úschovu. Aby ste neprehliadli odpočty, je vhodné vziať si výpisy z predchádzajúceho roka a poplatky dôkladne zdokumentovať. Toto hlási Thuner Tagblatt.

Efektívnym prostriedkom na uľahčenie daňového procesu je elektronický daňový výkaz (eDaňový výkaz). Daňovníkom to umožňuje preniesť svoje údaje priamo do digitálneho daňového priznania, čo výrazne zjednodušuje proces. V tomto dokumente sú zhrnuté najmä cenné informácie o cenných papieroch a výnosoch z investícií. Elektronický daňový výpis je štandardizovaný v štandarde e-CH 0196 a možno ho stiahnuť vo väčšine bánk prostredníctvom elektronického bankovníctva, aj keď je často prístupný expresnou objednávkou.

Výhody a obsah eDaňového výkazu

Vyhlásenie eTax ponúka množstvo výhod. Umožňuje automatický prenos údajov do daňového priznania a uľahčuje vypĺňanie, najmä ak je pozícií cenných papierov veľa. Obsahuje okrem iného:

• Kontosaldo am 31. Dezember
• Wert des Wertschriftendepots am 31. Dezember
• Schulden wie Privatkredite und Hypotheken
• Erträge aus Zinsen und Dividenden
• Käufe und Verkäufe von Wertschriften
• Bezahlte Schuldzinsen
• Abzugsfähige Spesen

Je dôležité si uvedomiť, že eDaňový výpis nie je výpisom z účtu, a preto neposkytuje žiadne informácie o došlých a odoslaných platbách. Aj keď elektronický daňový výkaz nie je povinný, dôrazne sa odporúča, najmä v prípade komplexných portfólií cenných papierov.

Cenové rozdiely a zodpovednosť

V poplatkoch za elektronický daňový výpis sú medzi bankami rozdiely. Aargauer a Berner Kantonalbank si neúčtujú žiadne poplatky, kým Saxobank od daňového roka 2025 poplatky odpustí. Postfinance si na druhej strane účtuje paušálne niečo pod 100 frankov a Migros Bank počíta poplatky na základe počtu titulov a úrovne podrobnosti informácií. V prípade poradenských mandátov na základe poplatkov sú zvyčajne zahrnuté poplatky za daňové priznanie.

Za správnosť údajov je zodpovedný samotný daňovník. Dôkladná kontrola informácií v daňovom priznaní je preto nevyhnutná, pretože nie každý kantonálny daňový softvér automaticky preberá poplatky, ako je tento Daňové poradenstvo Aargau zdôrazňuje. To znamená, že naďalej zostáva kľúčové venovať pozornosť detailom pri vypĺňaní daňového priznania a správne evidovať všetky potrebné údaje.