أهم وثائق التأمين لأعضاء مجلس الإدارة: توصيات لحماية الأفراد والشركات

أهم وثائق التأمين لأعضاء مجلس الإدارة: توصيات لحماية الأفراد والشركات

بحسب تقرير ل www.computerwoche.de,

إن الدور الرئيسي للمدير الإداري داخل الشركة يجلب معه الفرص والتحديات. أحد هذه التحديات هو اتخاذ الاحتياطات الصحيحة للحماية من المخاطر والأمن المالي للشركة. وفيما يتعلق بالتأمين التشغيلي، فهذا يعني أنه يجب على أعضاء مجلس الإدارة اختيار التأمين المناسب لحماية شركاتهم من المخاطر التي تهدد وجودهم.

الحماية الشخصية للمدير الإداري

لا يجب على المدير الإداري أن يحمي شركته فحسب، بل يجب عليه أيضًا حماية نفسه. يمكن أن يكون لضربات القدر الشخصية أو المشاكل الصحية آثار خطيرة على الشركة. ولذلك، فإن التأمين الخاص المستهدف أمر ضروري. أحد الخيارات هو توفير المعاشات التقاعدية الخاصة، والتي تتم كجزء من التحول الثالث. كمستثمر، لديك الحرية في اتخاذ القرارات المتعلقة بمدة ومبلغ المساهمات.

لكن التأمين ضد العجز المهني (BU) ليس دائمًا الخيار الأفضل للمديرين الإداريين. غالبًا ما يكون التأمين ضد الأمراض الخطيرة أكثر فائدة. وبالإضافة إلى ذلك، ينبغي النظر في التأمين الصحي التكميلي الخاص مع استحقاقات المرض اليومية لتجنب الاختناقات المالية في حالة المرض. يوفر التأمين ضد الحوادث - سواء الشخصية أو التجارية - حماية إضافية ضد العواقب المالية للأحداث غير المتوقعة.

الأمن التشغيلي

تتعرض كل شركة، بغض النظر عن حجمها أو صناعتها، لمجموعة متنوعة من المخاطر التي يمكن أن تهدد وجودها في أسوأ الحالات. ولذلك فمن الأهمية بمكان أن يدرك أعضاء مجلس الإدارة هذه المخاطر وأن يقوموا بتغطيتها بالتأمين التجاري المناسب. يعتمد اختيار التأمين بشكل كبير على الصناعة، وبالتالي ينبغي تكييفه بشكل فردي مع نموذج العمل المعني والمخاطر المحددة.

تتضمن الأسئلة المهمة التي يجب على المديرين طرحها على أنفسهم ما يلي: "ماذا يحدث إذا تغيبت لفترة طويلة من الزمن؟ هل هناك شخص يمكنه اتخاذ القرارات في غيابي؟" ويقدم التأمين ضد الاندماج حلاً ممكناً لهذه المشكلة. يعد تأمين المسؤولية أيضًا مهمًا جدًا، اعتمادًا على الصناعة ونوع الشركة. وهي تتراوح من مسؤولية الخسارة المالية والمسؤولية التجارية إلى تأمين D&O. إن الحماية القانونية للشركة وخطة معاشات التقاعد الخاصة بالشركة، والتي تقع في الطبقة الأولى، تكمل مجموعة وثائق التأمين المهمة لرواد الأعمال.

طبقات توفير التقاعد

غالبًا ما يتم تقسيم مخصصات التقاعد في ألمانيا، كما هو الحال في بعض البلدان الأخرى، إلى ثلاث طبقات مختلفة. تمثل الطبقة الأولى توفير الدولة الأساسي وتتضمن تأمين التقاعد القانوني، الذي يعمل كتأمين أساسي لجميع المواطنين في سن الشيخوخة. تجمع الطبقة الثانية بين خطط معاشات الشركات وخطط المعاشات التقاعدية الخاصة، بما في ذلك خطط معاشات الشركات والمعاشات التقاعدية الفردية أو التأمين على الحياة. وأخيرا، الطبقة الثالثة عبارة عن مجموعة من المدخرات الخاصة الطوعية وخيارات الاستثمار، مثل صناديق الاستثمار أو العقارات، لتوفير حماية مالية إضافية في سن الشيخوخة. على الرغم من وجود أوجه تشابه، فمن المهم التعرف على اللوائح المحددة لتوفير المعاشات التقاعدية في كل بلد، حيث يمكن أن يختلف التصميم والتأكيد على الطبقات الفردية على المستوى الدولي.

توصيات واستراتيجيات للتخطيط للتقاعد

غالبًا ما يواجه المديرون الإداريون التحدي المتمثل في إيجاد التوازن الصحيح بين الطبقات المختلفة لتوفير المعاشات التقاعدية. يوصى بالدمج بين الطبقتين الأولى والثالثة. مع نظام معاشات الشركة (bAV) يمكنك توفير الضرائب ومساهمات الضمان الاجتماعي. على الرغم من أن هذه النفقات تخضع للضريبة عند دفعها لاحقًا، إلا أن نظام معاشات الشركة يوفر ميزة أنه يمكنك استخدام رأس المال. في المقابل، تقدم عقود Riester وRürup مزايا ضريبية مختلفة. ومع ذلك، يجب أيضًا أن تخضع للضريبة عندما يتم دفعها لاحقًا، بحيث يتم تعويض هذه الميزة المفترضة. كما أنها تأتي مصحوبة بقيود: رأس المال غير متوفر أو يصعب الوصول إليه، والأهم من ذلك أن التوريث محدود للغاية. على وجه الخصوص، لا يعد معاش ريستر جذابًا لأصحاب الدخل الأعلى، في حين أنه يمكن أن يكون خيارًا للعائلات التي لديها عدة أطفال أو الموظفين ذوي الدخل المنخفض.

افحص الوضع الفردي بعناية

يسمح توفير المعاشات التقاعدية الخاصة من الدرجة الثالثة للمستثمرين بالتحكم في أموالهم. وهنا، يمكن اتخاذ القرارات المتعلقة بمدة ومبلغ المساهمات بمرونة. بالإضافة إلى ذلك، فإن الأرباح خلال مرحلة الادخار تكون معفاة من الضرائب، ونصفها أيضًا معفى من الضرائب عند دفعها، وفقًا للمادة 21 من قانون ضريبة الدخل. والأهم من ذلك أنه لا يوجد نهج "مقاس واحد يناسب الجميع" في التخطيط للتقاعد. ولذلك، يجب على المديرين التنفيذيين التشاور مع خبراء خارجيين لتقييم وضعهم التقاعدي الفردي وإيجاد حل فردي.

نظرة نقدية على عقود التقاعد الحالية

ليس من غير المألوف أن يتم نسيان عقود التقاعد بعد فترة أو اعتبارها أمرا مفروغا منه. لكن السوق وظروف المعيشة الفردية تتغير باستمرار. ولذلك فمن الضروري مراجعة عقود التقاعد الحالية بانتظام ومقارنة الظروف الحالية بالعروض والخيارات الجديدة. من المفاهيم الخاطئة الشائعة أنه لا ينبغي عمومًا إلغاء السياسات القديمة. يمكن للظروف القديمة أو توقعات العائدات التي لم تعد تتماشى مع السوق أن تؤدي إلى إحداث فجوة مالية في مخصصات التقاعد الخاصة بك. غالبًا ما يؤدي التعديل أو حتى التغيير في العقد إلى فائدة استحقاق أعلى بكثير بنفس المساهمة أو إلى نفس مبلغ الاستحقاق مع ودائع أقل. ومع ذلك، بما أن مثل هذه القرارات يمكن أن يكون لها آثار بعيدة المدى، فمن المستحسن اتخاذها بمساعدة مشورة الخبراء.

التنقل في متاهة الحماية

في هذه البيئة المتغيرة باستمرار والتي تتميز بتحديات ريادة الأعمال، غالبًا ما يكون المدير الإداري في المقدمة. لا يتعلق الأمر ببقاء الشركة فحسب، بل يتعلق أيضًا بمستقبلك المالي. المفتاح هو اختيار التأمين المناسب وكيف يمكن للمديرين حماية أصولهم وعملياتهم بشكل أفضل. من المهم اختيار مجموعة متوازنة من نماذج التخطيط للتقاعد والبقاء يقظًا دائمًا من أجل التكيف مع ظروف السوق المتغيرة. إن الرحلة إلى الأمن المالي ليست قرارًا يتم اتخاذه لمرة واحدة، ولكنها عملية مستمرة تتطلب القدرة على التكيف والتعليم والمشورة.