Politiche dei fondi: assicurati i vantaggi fiscali, tutela gli eredi!

Politiche dei fondi: assicurati i vantaggi fiscali, tutela gli eredi!

I collegamenti tra l'assicurazione vincolata a partecipazioni e l'imposta preventiva in caso di successione diventano sempre più importanti. Soprattutto alla luce dell’attuale contesto fiscale risulta evidente che la politica dei fondi offre numerosi vantaggi agli investitori. Gli esperti sottolineano che la scelta del prodotto migliore dipende in larga misura dalla situazione individuale del cliente, come sottolinea in modo impressionante Michael Hauer, responsabile IVFP. Secondo lui, comprendere i diversi modelli è essenziale affinché i consulenti possano fornire la migliore raccomandazione possibile ai clienti.

Come Giornale assicurativo rapporti, l’imposta preventiva offre notevoli vantaggi fiscali per le assicurazioni vincolate a quote rispetto agli investimenti diretti in fondi. Mentre agli investimenti diretti in fondi di investimento si applica un’esenzione parziale fino al 30%, agli investimenti diretti in fondi può essere applicata una ritenuta alla fonte fino al 28%. In questo caso la politica dei fondi mostra chiari vantaggi, al più tardi quando i benefici fiscali superano i costi di acquisizione, che in cinque anni ammontano a circa il 2,5%.

Aspetti fiscali e prestazioni ai superstiti

Le politiche dei fondi offrono il vantaggio principale rispetto ai portafogli di fondi in quanto il reddito non viene tassato immediatamente. Non è dovuta alcuna ritenuta alla fonte sulle distribuzioni durante il periodo o sulla vendita di azioni. La tassazione avviene invece solo al momento del pagamento, anche se anche in questo caso possono essere previste interessanti esenzioni parziali, come ad esempio un'esenzione del 15% per una durata contrattuale di almeno 12 anni. Ciò supporta l’ottimizzazione dei rendimenti nel corso degli anni.

Un esempio eclatante per illustrarlo è il caso di un 55enne che investe 100.000 euro in una polizza di fondi. In caso di sua morte all'età di 83 anni, sua figlia riceverebbe 300.000 euro esentasse, di cui 400.000 euro esentasse per i figliastri. Grazie alla copertura assicurativa gli eredi sono protetti dalla cosiddetta teoria dei passi del diritto tributario, il che aumenta ulteriormente l'attrattiva di questa forma di investimento.

Vantaggi e flessibilità delle politiche dei fondi

La flessibilità delle politiche dei fondi si rivela notevole. Gli investitori possono effettuare pagamenti aggiuntivi, aumentare o ridurre i contributi ed effettuare pagamenti parziali. Inoltre, grazie alla struttura delle polizze dei fondi, è possibile una rendita vitalizia da parte dell'assicuratore, che offre una sicurezza aggiuntiva nella vecchiaia. La possibilità di cambiare fondo offre un altro vantaggio poiché spesso si traduce in un rendimento più elevato rispetto all’investimento diretto. I profitti possono essere garantiti o le perdite evitate.

Un altro aspetto positivo è la semplificazione amministrativa. Gli investitori non devono aprire un portafoglio e lo sforzo amministrativo è notevolmente ridotto. A ciò si aggiungono i benefici psicologici: le riserve attraverso un prodotto assicurativo tendono a promuovere il tasso di risparmio e ad estendere la durata del risparmio perché il saldo è meno visibile all’investitore. In questo modo si riduce la spesa impulsiva.

Inoltre, l’assicurazione unit-linked offre servizi di sicurezza che incoraggiano gli investitori a mantenere una distribuzione ragionevole dei fondi attraverso la gestione dei processi e il riequilibrio. Queste misure possono aiutare a rimanere stabili anche in mercati turbolenti.

Nonostante questi vantaggi, gli investitori devono essere consapevoli dei costi di avvio più elevati nei primi cinque anni e dei termini spesso confusi nei documenti di offerta. Tuttavia, le politiche dei fondi, soprattutto se offrono costi bassi, opzioni di progettazione flessibili e una buona selezione di fondi, possono essere una scelta migliore per molti investitori rispetto agli investimenti diretti denaro e consumatori riassume.