Polityka funduszu: zabezpiecz korzyści podatkowe, chroń spadkobierców!

Polityka funduszu: zabezpiecz korzyści podatkowe, chroń spadkobierców!

Coraz większego znaczenia nabierają powiązania ubezpieczenia typu unit-linked z podatkiem u źródła w przypadku spadku. Szczególnie w kontekście obecnego otoczenia podatkowego jasne jest, że polityka funduszy oferuje inwestorom liczne korzyści. Eksperci podkreślają, że wybór najlepszego produktu w dużej mierze zależy od indywidualnej sytuacji klienta, co imponująco podkreśla Michael Hauer, szef IVFP. Według niego zrozumienie różnych modeli jest niezbędne, aby doradcy mogli zapewnić klientom najlepszą możliwą rekomendację.

Jak Dziennik ubezpieczeń Według raportów podatek u źródła zapewnia znaczne korzyści podatkowe ubezpieczeniom z UFK w porównaniu z bezpośrednimi inwestycjami w fundusze. O ile w przypadku inwestycji bezpośrednich w fundusze inwestycyjne stosuje się częściowe zwolnienie do 30%, o tyle w przypadku inwestycji w fundusze bezpośrednie może obowiązywać do 28% podatku u źródła. Polityka funduszy wykazuje tu wyraźne korzyści najpóźniej wtedy, gdy korzyści podatkowe przewyższają koszty nabycia, które w ciągu pięciu lat wynoszą około 2,5%.

Aspekty podatkowe i świadczenia rodzinne

Polisy funduszy oferują główną przewagę nad portfelami funduszy, ponieważ dochód nie jest natychmiast opodatkowany. Od wypłat dokonywanych w trakcie trwania umowy lub od sprzedaży udziałów nie jest pobierany żaden podatek u źródła. Zamiast tego opodatkowanie następuje dopiero w momencie dokonania płatności, chociaż i w tym przypadku mogą obowiązywać atrakcyjne zwolnienia częściowe, takie jak zwolnienie w wysokości 15% w przypadku umowy na okres co najmniej 12 lat. Wspiera to optymalizację zwrotów na przestrzeni lat.

Uderzającym przykładem ilustrującym tę sytuację jest przypadek 55-latka, który inwestuje 100 000 euro w polisę funduszu. W przypadku jego śmierci w wieku 83 lat jego córka otrzymałaby 300 000 euro wolne od podatku, przy czym kwota wolna od podatku w przypadku dzieci (przybranych) wyniosłaby 400 000 euro. Dzięki polisie spadkobiercy są chronieni przed tzw. teorią kroków prawa podatkowego, co dodatkowo podnosi atrakcyjność tej formy inwestycji.

Zalety i elastyczność polityki funduszy

Elastyczność polityki funduszu okazuje się znaczna. Inwestorzy mogą dokonywać wpłat dodatkowych, zwiększać lub zmniejszać wpłaty oraz dokonywać częściowych wypłat. Dodatkowo możliwa jest dożywotnia emerytura od ubezpieczyciela dzięki konstrukcji polis funduszowych, która zapewnia dodatkowe zabezpieczenie na starość. Możliwość zmiany funduszy ma jeszcze jedną zaletę, ponieważ często skutkuje wyższym zwrotem w porównaniu z inwestycją bezpośrednią. Zyski można zabezpieczyć lub uniknąć strat.

Kolejnym pozytywnym aspektem jest uproszczenie administracji. Inwestorzy nie muszą otwierać portfela, a wysiłek administracyjny jest znacznie zmniejszony. Do tego dochodzą korzyści psychologiczne: rezerwy w ramach produktu ubezpieczeniowego zwykle zwiększają stopę oszczędności i wydłużają okres oszczędzania, ponieważ saldo jest mniej widoczne dla inwestora. W ten sposób ograniczane są wydatki impulsywne.

Ponadto ubezpieczenia typu unit-linked oferują usługi bezpieczeństwa, które zachęcają inwestorów do utrzymywania rozsądnej dystrybucji funduszy poprzez zarządzanie procesami i przywracanie równowagi. Środki te mogą pomóc w utrzymaniu stabilności nawet na niespokojnych rynkach.

Pomimo tych zalet inwestorzy muszą zdawać sobie sprawę z wyższych kosztów rozpoczęcia działalności w ciągu pierwszych pięciu lat, a także często mylących warunków w dokumentach ofertowych. Niemniej jednak polityka funduszy, zwłaszcza jeśli oferuje niskie koszty, elastyczne opcje projektowania i dobry wybór funduszy, może być dla wielu inwestorów lepszym wyborem w porównaniu z inwestycjami bezpośrednimi pieniądze i konsumenci podsumowuje.