Pravidlá fondu: zaistite daňové výhody, chráňte dedičov!

Pravidlá fondu: zaistite daňové výhody, chráňte dedičov!

Súvislosti investičného poistenia a zrážkovej dane v prípade dedenia sú čoraz dôležitejšie. Najmä na pozadí súčasného daňového prostredia je jasné, že politika fondov ponúka investorom množstvo výhod. Odborníci zdôrazňujú, že výber najlepšieho produktu vo veľkej miere závisí od individuálnej situácie zákazníka, čo pôsobivo zdôrazňuje Michael Hauer, vedúci IVFP. Pochopenie rôznych modelov je podľa neho nevyhnutné, aby poradcovia poskytli klientom čo najlepšie odporúčanie.

Ako Poistný vestník správy, zrážková daň ponúka významné daňové výhody pre investičné poistenie v porovnaní s priamymi investíciami do fondov. Kým na priame investície do investičných fondov sa vzťahuje čiastočné oslobodenie do výšky 30 %, na priame investície do fondov sa môže vzťahovať zrážková daň až do výšky 28 %. Politika fondov tu vykazuje jednoznačné výhody, najneskôr vtedy, keď daňové zvýhodnenia prevyšujú obstarávacie náklady, ktoré dosahujú za päť rokov približne 2,5 %.

Daňové aspekty a pozostalostné dávky

Politika fondu ponúka oproti portfóliám fondov hlavnú výhodu v tom, že výnosy nie sú okamžite zdanené. Pri distribúciách počas obdobia alebo pri predaji akcií sa neplatí žiadna zrážková daň. Namiesto toho k zdaneniu dochádza až pri platbe, aj keď aj tu môžu existovať atraktívne čiastočné výnimky, ako napríklad 15 % výnimka na zmluvné obdobie minimálne 12 rokov. To podporuje optimalizáciu výnosov v priebehu rokov.

Pozoruhodným príkladom na ilustráciu je prípad 55-ročného muža, ktorý investuje 100 000 eur do politiky fondu. V prípade jeho smrti vo veku 83 rokov by jeho dcéra dostala 300 000 eur nezdanených, pričom nezdaniteľná suma pre (nevlastné) deti je 400 000 eur. Vďaka poistnému krytiu sú dedičia chránení pred takzvanou teóriou krokov daňového práva, čo ešte viac zvyšuje atraktivitu tejto formy investovania.

Výhody a flexibilita fondov

Flexibilita politík fondu sa ukazuje ako značná. Investori môžu vykonávať dodatočné platby, zvyšovať alebo znižovať príspevky a vykonávať čiastočné výplaty. Navyše, doživotný dôchodok od poisťovne je možný vďaka štruktúre poistných zmlúv fondu, ktorá ponúka dodatočné zabezpečenie v starobe. Možnosť zmeniť fondy ponúka ďalšiu výhodu, pretože to často vedie k vyššej návratnosti v porovnaní s priamymi investíciami. Je možné zabezpečiť zisky alebo sa vyhnúť stratám.

Ďalším pozitívom je zjednodušenie administratívy. Investori nemusia otvárať portfólio a administratívne náklady sú značne znížené. To je doplnené psychologickými výhodami: rezervy prostredníctvom poistného produktu majú tendenciu podporovať mieru sporenia a predĺžiť trvanie sporenia, pretože zostatok je pre investora menej viditeľný. Týmto spôsobom sa zníži impulzívne míňanie.

Okrem toho investičné poistenie ponúka bezpečnostné služby, ktoré povzbudzujú investorov, aby udržiavali rozumnú distribúciu finančných prostriedkov prostredníctvom riadenia procesov a opätovného vyváženia. Tieto opatrenia môžu pomôcť udržať stabilitu aj na turbulentných trhoch.

Napriek týmto výhodám si investori musia byť vedomí vyšších počiatočných nákladov v prvých piatich rokoch, ako aj často mätúcich podmienok v ponukových dokumentoch. Napriek tomu môžu byť politiky fondov, najmä ak ponúkajú nízke náklady, flexibilné možnosti dizajnu a dobrý výber fondov, pre mnohých investorov lepšou voľbou v porovnaní s priamymi investíciami. peniaze a spotrebitelia zhŕňa.