Pensioen 2025: Zo blijft u veilig als het om belastingaftrek gaat!

Pensioen 2025: Zo blijft u veilig als het om belastingaftrek gaat!

Pensioenbelasting in Duitsland vormt voor veel gepensioneerden een complexe uitdaging. Voor het jaar 2024 mogen pas gepensioneerden maximaal 16.243 euro bruto jaarlijks pensioen ontvangen, zonder dat zij daarover belasting hoeven te betalen. Ook voor getrouwde stellen geldt een dubbel bedrag van 32.486 euro, wat veel huishoudens een zekere financiële verlichting biedt. Dat meldt stern.de Oudere gepensioneerden die in 2005 met pensioen zijn gegaan, kunnen maximaal 19.758 euro belastingvrij ontvangen. Belangrijk is dat de belastingaftrek voor nieuwe gepensioneerden ieder jaar daalt, terwijl tegelijkertijd het belastbare deel van het pensioen stijgt. In 2024 wordt al 83 procent van het bruto pensioen belast.

De ontwikkeling van de pensioenbelasting is de komende jaren duidelijk voorspelbaar. Oorspronkelijk zou de volledige belastingheffing in 2040 gerealiseerd moeten zijn, maar deze deadline is verschoven naar 2058. Dit betekent dat gepensioneerden die in 2024 meer dan 11.604 euro aan pensioeninkomen hebben, verplicht zijn belastingaangifte in te dienen. Voor 2025 bedraagt ​​deze grens 12.084 euro. Gepensioneerden hebben echter de mogelijkheid om verschillende beroepskosten, bijzondere uitgaven en buitengewone lasten te declareren om hun belastbaar inkomen te verlagen. Het forfait voor beroepskosten bedraagt ​​102 euro, terwijl het forfait voor bijzondere uitgaven 36 euro bedraagt. Daarnaast zijn pensioenlasten tot 1.739 euro aftrekbaar.

Belastbaar inkomen en belastingaftrek

Vanaf 2025 moeten gepensioneerden belasting betalen over 83,5 procent van hun pensioenuitkeringen, waardoor de belastingdruk verder toeneemt. Het belastingaandeel neemt elk jaar toe en tegen 2058 wordt een volledige belastingheffing over alle pensioeninkomsten verwacht. transparant-beraten.de legt dat uit Er geldt belasting over het pensioen als het totale inkomen boven de basistoeslag ligt. Voor 2025 wordt dit 12.096 euro voor alleenstaanden en 24.192 euro voor getrouwden.

Uit schattingen is de afgelopen jaren gebleken dat ongeveer 75 procent van de gepensioneerde huishoudens niet door de pensioenbelasting wordt getroffen. Gehuwde gepensioneerden hebben de mogelijkheid om hun vermogen gezamenlijk of afzonderlijk te laten taxeren, wat extra belastingvoordelen kan opleveren.

Minijobs en fiscale behandeling

Gepensioneerden kunnen ook minibanen aannemen zonder dat hun pensioenuitkeringen worden verlaagd. Dit inkomen geldt echter als belastbaar inkomen. Bovendien moeten gepensioneerden die langer dan zes maanden in het buitenland wonen speciale belastingregels verwachten, aangezien zij onderworpen zijn aan een beperkte belastingplicht.

Over het geheel genomen is het duidelijk dat pensioenbelasting in Duitsland een complexe kwestie blijft die een goed onderbouwde planning en, indien nodig, overleg met een deskundige vereist. Gepensioneerden kunnen hun belastingdruk echter aanzienlijk verminderen via verschillende aftrekmogelijkheden en belastingvoordelen.